החשיבות של כינוי נכון לנכסים שלך

שלושת הדרכים הנפוצות ביותר שבהן אתה יכול להחזיק בנכסים בזמן פטירתך הן בנפרד (בשם שלך), במשותף (יחד עם לפחות אדם אחד נוסף), או על ידי חוזה (קביעת שם המוטב הסופי). תלוי מה המטרות שלך במהלך החיים ואחרי המוות, הדרך שבה אתה מעניק כותרת לנכסים שלך יכולה להיות ההבדל בין עושר פיננסי למצוקה כלכלית עבור ילדיך ו/או המוטבים שלך.

כותרת אישית

כל מה שבבעלותך על שמך בזמן שאתה מת חייב להיות מבחן. זה כולל את הבית שלך, כל נכס להשכרה, כל פוליסות ביטוח חיים, תכשיטים, חשבונות בנק, מניות, מכוניות, כרטיסי בייסבול, אתה שם את זה, וזה כלול. יש להימנע מצואה בכל מחיר. תהליך הצוואה הוא יקר ביותר, מכיוון שהוא בדרך כלל עולה ליורשיכם בין 4 ל-7 אחוזים מהעיזבון כולו. תהליך הצוואה אורך זמן רב ביותר, שכן עשוי להימשך שנים להשלים ולמנוע ממשפחתך את ההנאה מהנכסים שהשארת להם. תהליך הצוואה הוא תיעוד ציבורי, מה שאומר שכל אחד עם מחשב יכול לראות את כל ההחלטות האישיות ביותר שלך ואת המריבות הפנימיות המביכות שעלולות להיווצר מהחלוקות הללו.

מעבר לסכנות של צוואה, כל נכס שנמצא בבעלות פרטנית עלול להילקח ממך באמצעות תביעות משפטיות, נושים או גירושין. נכסים המכונים בשמך אינם מוגנים וניתן לאבד אותם בקלות. נכסים אלו מתווספים גם לסך העיזבון שלך וממוסים בכל רמת מס העיזבון באותה שנה. בשנת 2011 יעמוד מס העיזבון על 55 אחוז. 55 אחוזים אלו מתווספים ל-20 עד 35 אחוזים במס הכנסה ששילמת במשך כל חייך. מתן כותרת לנכסים בשמך הוא מאוד מסוכן ולא חכם.

כותרת משותפת

קבלת הנכסים שלך בכותרת משותפת בזמן פטירתך פירושה שהפריטים יעברו לאדם שחלק איתך את הבעלות באופן אוטומטי בזמן מותך. היתרון של צורת בעלות זו הוא שאין צורך להוכיח את הנכס שנקרא במשותף ולא יכול להיות מאבק על חלוקה נכונה או תכנון של הנכס. עם זאת, השליליות של הכותרת המשותפת עולים בהרבה על החיוביים. קבלת הנכסים שלך בכותרת משותפת עלולה להוביל לאובדן של חיסכון מס יקרי ערך מסוימים בזמן מותך. בעלות משותפת מאבדת גם כל תכנון עתידי של הנכסים שלך. אם רצית שמישהו מילדיך או קרובי משפחה אחרים ייהנה יום אחד מרכושך, הם לא יוכלו לעשות זאת מאחר שלא שמרת בעלות על הנכס וחילקת את זכותך להעניק אותו למוטבים לאחר מותך.

חיסרון נוסף בכותרת המשותפת של נכסים הוא שאתה עלול להיתקע עם כל חוב הנובע מהנכס אם אתה האדם האחרון שעומד. כל משכנתא על נכס מקרקעין או חוב אחר הנובע מהנכס תפול כעת עליך לכסות. יתר על כן, נכס בעל כותרת משותפת מגביל את האופן שבו אתה יכול להשתמש בנכס במהלך חייך. אם יש לך נתח בעלות שווה, אינך יכול למכור או להעביר את הנכס ללא הסכמה פה אחד מכל הצדדים החולקים בעלות. זה עלול להוביל לקונפליקט ואובדן רווח. זיכוי נכסים במשותף אינו אידיאלי.

כותרת לפי חוזה

כינוי הנכסים שלך לפי חוזה הוא דרך בטוחה הרבה יותר לשלוט מי יקבל בסופו של דבר את הנכסים שלך. בדרך כלל, זיכוי על ידי חוזה מתבצע על ידי מתן שם של המוטב. כמעט לכל חשבון כספי יכול להיות שמוטב. חשבונות בנק, חשבונות פרישה, חשבונות תיווך, וכן ביטוח חיים לפוליסות יש שאר אפשרויות המוטבים. על ידי מתן שם המוטב שלך במהלך החיים, אתה יכול לשלוט מי יקבל את ההכנסות מהחשבון עם מותך. היתרון של צורת כותרת זו הוא שלא יכול להיות דיון על הכוונות האמיתיות שלך; לא יכול להיות מאבק בין המוטבים שלך. אמנם ייתכן שלא תצטרך לדאוג מאובדן שליטה בנכסים שנקראו בחוזה בזמן שאתה בחיים, אתה מפקיע הרבה בזמן מותך.

כל נכס בבעלותך על שמך בעת פטירתך יתווסף לערך העיזבון שלך לצורך חישוב סכום מס העיזבון שלך. זה כולל ביטוח חיים, קצבאות, חשבונות פרישה וכל נכס אחר שנקרא בחוזה.