admin רבים מלקוחותיי שואלים אותי לגבי היתרונות של שימוש בנאמנות כחלק מתוכנית העיזבון שלהם, אך הם אינם מודעים לכך שקיימים סוגים רבים ושונים של נאמנויות וכל אחד מהם עשוי לשרת מטרה חשובה כחלק מתוכנית העיזבון שלך, תלוי במה שלך היעדים והחששות הסופיים הם.
לדוגמה, נאמנות לצרכים מיוחדים מאפשרת למוטב שלך לקבל מלגה של כסף או עזרה כספית כלשהי מהנאמן מבלי להשפיע או לשלול כל סיוע כספי שהם מקבלים מהממשלה עקב נכות או הפרעה. מבין כל הקטגוריות הרבות של אמון, שתי הבסיסיות ביותר הן ניתנות לביטול ובלתי חוזרות.
כל נאמנות, לא משנה מהי מטרתה, תתויג כניתנת לביטול או בלתי ניתנת לביטול. נאמנות בלתי חוזרת משרתת את המטרה הכפולה של הגנה על נכסים והפחתת מס עיזבון. הנכסים בנאמנות בלתי הפיכה מוגנים מכיוון שהנותן כבר אינו בעליהם בעיני החוק.
כאשר נוצרת נאמנות בלתי חוזרת, נוצרת ישות חדשה עם מספר מזהה מס פדרלי משלה. זה לא הרחבה של היוצר שלו. להיפך, יחידה משלה היא שיכולה לקבל, לנהל ולהפיץ נכסים באמצעות הנאמן ששמו ורק לפי ניסוח שפת הנאמנות הראשונית. ברגע שהנאמנות הבלתי חוזרת נוצרת וממומנת, לא ניתן עוד לתקן אותה או לבטל אותה. הצדדים היחידים שיש להם גישה לנכסי הנאמנות הם הנאמן והמוטבים.
המעניק אינו רשאי להיות הנאמן או המוטב. עם זאת, הנאמן עשוי להיות אותו צד כמו המוטב ולמעשה, זה לרוב המצב האידיאלי ביותר. ברגע שהנכסים נמצאים בנאמנות הבלתי חוזרת, הם מוגנים כעת מפני הנושים, המתדיינים ובן זוגו של המעניק.
הנכסים מוגנים גם מפני הנושים, המתדיינים ובני הזוג של כל הנאמנים או המוטבים, כל עוד הנכסים נשארים בנאמנות. מכיוון שלנאמנות הבלתי חוזרת אין נושים משלה, הנכסים יישארו מחוץ להישג ידם של כל עצים פיננסיים המבקשים לרכוש אותם.
בנוסף, על ידי הסרת נכסים אלה מהשם הפרטי שלך והקצאתם לנאמנות הבלתי חוזרת שהוקמה לאחרונה, הפחתת את גובה מס העיזבון שלך באותו סכום. כאשר אתה מת, הממשלה הפדרלית תוסיף את הערך של כל הנכסים שבבעלותך על שמך האישי ותעריך את העיזבון שלך עם מס המבוסס על ערך זה.
מס עיזבון זה ייקח בחשבון מקרקעין, חשבונות בנק, חשבונות תיווך, פריטי אספנות, מכוניות, תכשיטים, ציורים ואפילו פוליסות ביטוח חיים. על ידי העברת הנכסים שלך מהשם האישי שלך לשם של הנאמנות הבלתי חוזרת שנוצרה לאחרונה, תסיר את הנכסים הללו מהעיזבון שלך גם אם תשמור עליהם גישה והנאה במהלך החיים.
